10 sai lầm về thuế tiền điện tử dành cho bạn, bạn đồng ý với Warren Buffett rằng tiền điện tử “ không có giá trị ” hay nghĩ rằng giá trị của Bitcoin sẽ tăng lên 300.000 đô la vào năm 2022, thì có một điều về tiền điện tử không cần phải tranh luận: làm cho nó đúng khi khai thuế chưa bao giờ quan trọng hơn.
10 sai lầm về thuế tiền điện tử hàng đầu cần tránh
IRS đang tích cực làm việc để xác định và loại bỏ tận gốc những người nộp thuế tại Hoa Kỳ, những người được yêu cầu báo cáo các giao dịch tiền điện tử, nhưng báo cáo không chính xác hoặc loại bỏ hoàn toàn tiền điện tử khỏi tờ khai thuế của họ.
Hiểu ý nghĩa thuế của việc mua, bán, trao đổi hoặc kiếm tiền điện tử chưa bao giờ quan trọng hơn. Chúng tôi đã xác định mười lỗi phổ biến mắc phải khi báo cáo (hoặc không báo cáo) các giao dịch tiền điện tử cho Sở Thuế vụ và sẽ trình bày chi tiết cách tránh từng sai lầm trong bài viết riêng của mình.
Cuối cùng, chúng tôi sẽ kết thúc 10 sai lầm về thuế tiền điện tử hàng đầu cần tránh loạt đề xuất cho IRS về cách tiếp cận tốt hơn với những người nộp thuế đang mắc phải Sai lầm về thuế tiền điện tử và cách đưa những người đóng thuế đó tuân thủ trở lại.
Với tư cách là một người kiện tụng thuế, tôi có nhiệm vụ đến với Thứ Hai-Buổi Sáng Quý III về cách những người nộp thuế và các chuyên gia thuế của họ đã làm lần đầu tiên như thế nào. Loạt bài này nhằm mục đích giúp mọi người hiểu đúng ngay từ đầu hoặc xác định những sai lầm có thể cần phải giải quyết.
Báo cáo không đúng về tiền điện tử nhận được từ Air-drop, Forks và Splits
“Air-drops, fork và split” có thể là những thuật ngữ nước ngoài đối với các nhà đầu tư tiền điện tử mới vào nghề, nhưng điều quan trọng đối với bất kỳ ai thậm chí đang nghiên cứu lĩnh vực này phải nhanh chóng làm quen với chúng vì chúng có liên quan đến thuế.
Phán quyết doanh thu 2019-24 giải quyết cụ thể những vấn đề hóc búa này và chúng tôi sẽ giúp bạn giải quyết sự phức tạp của những sự kiện này và cách chúng tác động đến các yêu cầu báo cáo thuế của bạn.
Không báo cáo được các giao dịch từ tiền điện tử sang tiền điện tử
Các nhà đầu tư tiền điện tử thường trao đổi một loại tiền điện tử này cho một loại tiền điện tử khác trong một giao dịch tiền xu. Điều quan trọng là phải hiểu đây là những sự kiện chịu thuế và cách chúng được báo cáo.
Sử dụng biểu mẫu sai để báo cáo giao dịch tiền điện tử
Bạn có đang được thanh toán bằng tiền điện tử không? Bạn đã đổi một chiếc ô tô để lấy tiền điện tử hay ngược lại? Bạn chỉ đơn giản là đầu tư vào tiền điện tử? Bạn có đang khai thác tiền điện tử không? Mỗi một trong những giao dịch tiềm năng này có thể yêu cầu một biểu mẫu IRS khác nhau để báo cáo chính xác giao dịch và tính toán hậu quả về thuế.
Báo cáo không đúng về tiền điện tử nhận được dưới dạng thu nhập kiếm được
Tiền điện tử nhận được để đổi lấy các dịch vụ thực hiện không bị đánh thuế giống như việc bán tiền điện tử được giữ để đầu tư. Chúng tôi sẽ khám phá và giải thích cách xử lý thuế phù hợp đối với tiền điện tử như là thu nhập.
Không báo cáo tiền điện tử được trao đổi lấy hàng hóa và dịch vụ
Bạn đang nghĩ đến việc thanh toán cho đồ nội thất ngoài trời mới của mình từ overstock.com bằng Bitcoin ? Khi ngày càng có nhiều nhà bán lẻ chấp nhận tiền điện tử, người nộp thuế cần hiểu tác động của thuế và các yêu cầu báo cáo liên quan đến việc thanh toán bằng tiền điện tử.
Không chuẩn bị và duy trì đầy đủ (hoặc bất kỳ!) Hồ sơ phản ánh các giao dịch tiền điện tử
Như với bất kỳ hoạt động bán hoặc trao đổi tài sản nào chịu thuế, người nộp thuế phải có khả năng thiết lập cơ sở cho một tài sản, bao gồm cả tiền điện tử, để tính toán lãi hoặc lỗ và số thuế phải nộp.
Những người nộp thuế không lưu giữ hồ sơ tốt có thể thấy mình phải trả thuế cho việc bán tiền điện tử như thể họ không có cơ sở nào đối với tài sản. Người nộp thuế nên chống lại sự thôi thúc bị ru ngủ và cho rằng tất cả các hồ sơ sẽ được cung cấp dưới dạng điện tử đến thời điểm nộp thuế.
Không tính toán được lãi và lỗ của tiền điện tử một cách chính xác
Bạn có bị mất tiền vào tiền điện tử không? Các khoản lỗ có thể và cần được báo cáo cho IRS giống như lãi, và các khoản lỗ có thể bù đắp hoàn toàn bất kỳ hậu quả thuế nào đối với các khoản lãi.
Nhưng nếu có, người nộp thuế vẫn cần phải báo cáo các giao dịch. Các nhà đầu tư tiền điện tử không được yêu cầu duy nhất là chỉ báo cáo và trả thuế đối với các khoản lãi, và nên bao gồm các khoản lỗ và lãi khi tính thuế đến hạn.
Sử dụng các giao dịch tương tự để báo cáo tiền điện tử
Công bằng mà nói, đây không thực sự là điều mà tôi từng thấy bất kỳ khách hàng nào của mình làm. Nhưng vì tiền điện tử được tổ chức dưới dạng đầu tư bắt buộc phải được báo cáo dưới dạng tài sản, nên có nghĩa là các sàn giao dịch tiền điện tử lấy tài sản, như Tesla hoặc trao đổi Bitcoin lấy Ethereum phải đủ điều kiện cho một sàn giao dịch tương tự theo mục 1031 của Bộ luật thuế nội bộ. Thật không may, nó không.
Không thực hiện các bước thích hợp để chuyển tiền điện tử của bạn trong trường hợp bạn chết hoặc tàn tật
Những người thân yêu của bạn có biết cách truy cập tài khoản tiền điện tử của bạn không? Nếu bạn chết hoặc bị tàn tật, giá trị tiền điện tử của bạn cũng có thể được tính vào tài sản chịu thuế của bạn, ngay cả khi những người thân yêu của bạn thực sự không thể truy cập hoặc mở khóa giá trị của tài sản đó.
Chúng tôi sẽ khám phá các phương pháp hay nhất để đảm bảo những người thân yêu của bạn không phải dọn dẹp đống tiền điện tử của bạn mà không có bất kỳ quyền truy cập nào vào giá trị của tài sản.
Hoàn toàn không báo cáo về tiền điện tử
Cho đến nay, lỗi nặng nhất – cho dù là cố ý hay vô ý – người nộp thuế mắc phải khi nói đến thuế và tiền điện tử là không báo cáo các giao dịch tiền điện tử. Carolyn Schenk, Cố vấn Phòng Hỗ trợ & Tư vấn Phòng chống Gian lận Quốc gia cho Văn phòng Cố vấn Trưởng của IRS đã nói theo cách này khi giải quyết các nhà đầu tư tiền điện tử không báo cáo thu nhập, “ Chúng tôi thấy bạn.”
Để tất cả chúng cùng nhau
Vì tôi không phải là Ủy viên của Sở Thuế vụ, tôi không thể quyết định cách IRS sẽ xử lý việc gia tăng và cải thiện khả năng tiếp cận với người nộp thuế, những người phải báo cáo các giao dịch tiền điện tử trên tờ khai thuế của họ, và tôi không hiểu để quyết định IRS sẽ làm thế nào để đưa những người đóng thuế đó tuân thủ.
Nhưng với tư cách là một người kiện tụng thuế, tôi có rất nhiều ý tưởng về cách tôi nghĩ IRS nên đạt được những mục tiêu này. Chúng tôi sẽ kết thúc loạt bài của mình với một cái nhìn sâu sắc về cách IRS đã xử lý việc tiếp cận và thực thi cho đến nay cũng như những gì chúng tôi muốn thấy trong tương lai.
kinhdoanhfx.com tổng hợp
